Dzięki temu procesowi można wygodnie i bezpiecznie sprawdzić, czy można otrzymać zwrot podatku. Proces ten jest prosty i wymaga tylko kilku kroków, aby uzyskać informacje na temat swojego zwrotu. Możesz skorzystać z usług internetowych, aby sprawdzić swój zwrot podatku, a także uzyskać informacje na temat tego, jak go otrzymać. Ministerstwo Finansów uruchomiło nową usługę informatyczną dla podatników – Zwrot nadpłaty PIT – umożliwiającą sprawdzenie stanu realizacji przez urząd skarbowy zwrotu nadpłaty z zeznań rocznych w podatku dochodowym od osób fizycznych za rok 2017. Już teraz możemy sprawdzić online jak wygląda przebieg naszego zwrotu Jeszcze krócej na środki z nadpłaty podatku będą czekać posiadacze Karty Dużej Rodziny. W tej sytuacji czas oczekiwania nie powinien wynosić więcej niż 30 dni. Faktyczny czas oczekiwania na zwrot podatku może różnić się od tego, w jak dużej miejscowości mieszkamy i w którym momencie wysłaliśmy zeznanie podatkowe. Podatek ten dotyczy między innymi: odsetek, praw autorskich i licencji oraz dywidend. Podatek u źródła 2022/2023 jest obowiązkowy w przypadku wypłat powyżej 2 mln złotych dla jednego podmiotu i może wynosić standardowo 10 lub 20%. Co ważne, można skorzystać ze zwolnienia z podatku nawet po przekroczeniu 2 mln złotych. Zatem: ile czeka się na zwrot podatku z Niemiec? W 2022 roku, podobnie jak w latach poprzednich, czas oczekiwania może wynieść od 3 do nawet 6 miesięcy. Aby nieco przyspieszyć tę procedurę, warto zdecydować się na złożenie deklaracji online. Wówczas czas oczekiwania na zwrot podatku z Niemiec jest zwykle krótszy. Średni zwrot podatku wynosi 876 euro. Pomożemy Ci odzyskać podatek za pracę w Irlandii. Wysokość zwrotu podatku (nadpłaty) zależy przede wszystkim od długości pobytu w Irlandii, po drugie od wysokości zarobków, po trzecie od wysokości pobranych zaliczek na podatek. Od zarobków pobierane jest obowiązkowe 20% podatku. . Krok 1 Wypełnij formularz zgłoszeniowy W ciągu kilku minut otrzymasz e-mailem potwierdzenie zgłoszenia wraz z oszacowaniem zwrotu, dalszymi instrukcjami oraz formularzami podatkowymi, które należy wydrukować, podpisać i przesłać do nas. Krok 2 Po otrzymaniu dokumentów sprawdzamy ich poprawność i natychmiast wypełniamy twoje deklaracje podatkowe, które max. w ciągu 24h składamy do urzędu podatkowego w UK. Krok 3 Otrzymujesz zwrot podatku! Po 2-4 miesiącach uzyskujemy Twój zwrot i dokonujemy jego przelewu na Twoje konto bankowe. Równocześnie Urząd Podatkowy przesyła potwierdzenie rozliczenia bezpośrednio na Twój adres. Nasza prowizja (9% zwrotu) potrącana jest dopiero z wypłaty zwrotu podatku. Uwaga: Jesteśmy autoryzowanym agentem HM Revenue (HMRC). Posiadamy brytyjski Agent Reference Number, dzięki temu Twój zwrot z UK uzyskujemy szybciej, a rozliczenia możemy dokonać nawet przy niekompletnej dokumentacji! INFORMACJE PODSTAWOWE Kwoty zwolnione z podatku w UK: W Anglii, jako pracownik, masz potrącane z wypłat zaliczki na podatek dochodowy. Po powrocie do Polski możesz ubiegać się o zwrot nadpłaconego podatku. W tym celu należy złożyć w brytyjskim urzędzie podatkowym (HM Revenue&Customs) deklarację podatkową uwzględniającą wszystkich pracodawców. Na każdy rok urząd określa kwotę zarobków zwolnioną z podatku. Jeśli suma Twoich dochodów w UK nie przekroczyła tej kwoty to uzyskać możesz pełny zwrot potrąconego podatku. Stawki te wyglądają następująco: rok 2021/2022 - zwolnione z podatku GBP (zwrot możliwy do rok 2020/2021 - zwolnione z podatku GBP (zwrot możliwy do rok 2019/2020 - zwolnione z podatku GBP (zwrot możliwy do rok 2018/2019 - zwolnione z podatku GBP (zwrot możliwy do rok 2017/2018 - zwolnione z podatku GBP (zwrot możliwy do Oczywiście nawet jeśli Twoje zarobki przekraczają powyższe kwoty nadal możesz ubiegać się o zwrot podatku. Sprawdź jaka kwota Ci się należy - KALKULATOR PODATKOWY UK Kiedy możesz ubiegać się o zwrot podatku z UK: Rok podatkowy w UK trwa od/do 5 kwietnia. O zwrot podatku z UK możesz ubiegać się po zakończeniu roku podatkowego. W przypadku standardowego zatrudnienia, rozliczenia można dokonać w dowolnej chwili w ciągu 4 lat od zakończenia roku podatkowego. Procedura zwrotu podatku z UK trwa 2-4 miesiące. Dokumenty potrzebne do rozliczenia podatku z UK dokumenty P45 lub P60 lub payslip (najlepiej ostatni) od każdego pracodawcy UWAGA: będąc autoryzowanym agentem brytyjskiego urzędu podatkowego (HMRC) rozliczenia możemy dokonać nawet gdy nie masz kompletu dokumentów. Zwrot podatku z UK - MINIPRZEWODNIK Nasi klienci często pytają nas o szczegóły procesu odzyskiwania podatku. To naturalne, że rozliczanie z urzędem skarbowym może budzić obawy. By nieco przybliżyć początkującym podstawowe zagadnienia, stworzyliśmy miniprzewodnik, który pozwoli lepiej przygotować się do przeprowadzenia względu na wielość i różnorodność sytuacji zatrudnienia, w Tax Consulting do każdego przypadku podchodzimy indywidualnie. Są jednak pewne sprawy wspólne wszystkim, którzy planują dokonać rozliczenia po raz pierwszy – niezależnie od tego, czy decydują się zrobić to samodzielnie, czy korzystają z pośrednictwa wyspecjalizowanych biur, jak 1. Obowiązki pracodawcyNasz angielski pracodawca musi wywiązywać się z określonych obowiązków. Jeśli jest z nami związany umową o pracę, to z każdej pensji odprowadza za nas składki do tamtejszego urzędu skarbowego. Sumę zapłaconych w danym okresie podatków można sprawdzić na swoim payslipie – odcinku płacowym, który otrzymujemy przy wypłacie wynagrodzenia. Warto zachować przynajmniej ostatnie payslipy od wszystkich pracodawców, u jakich byliśmy zatrudnieni w danym okresie rozliczeniowym, mogą się one przydać w przyszłości, przy rozliczaniu 2. Ważne dokumentyNajważniejsze dokumenty, o których należy pamiętać, jeśli chcemy się starać o zwrot nadpłaconego podatku, to: Formularz P45 – dokument otrzymywany na koniec okresu zatrudnienia, w którym znajdują się wszelkie informacje niezbędne do rozliczeń, całkowita kwota wynagrodzenia i całkowita kwota zapłaconego podatku. Formularz P60 – dokument zawierający te same informacje, który otrzymujemy na zakończenie roku podatkowego, ale tylko wtedy gdy pracujemy na przełomie lat podatkowych (5 kwietnia danego roku).Niestety często zdarza się tak, że opuszczamy Anglię, zanim dokumenty zostaną wystawione. Warto jest w tej sytuacji poprosić pracodawcę o przesłanie dokumentu do Polski na wskazany adres lub adres e-mail. Z doświadczenia wiemy, że urząd podatkowy UK do sprawnego przeprowadzenia procedur wymaga oryginalnych dokumentów P45 lub P60 (traktując również wydruk elektroniczny jako oryginał). W wypadku gdy niemożliwe jest uzyskanie P45/P60, na prośbę naszych klientów prowadzimy procedurę na podstawie pisemnego oświadczenia pracodawcy, tzw. statement of earnings albo ostatnich payslipów, ale w przypadku tych ostatnich proces odzyskiwania podatku może się 3. Warunki rozliczeniaDuża część klientów Tax Consulting wyjeżdża do pracy w UK jako pracownicy sezonowi. Stąd wiele pytań o możliwości uzyskania zwrotu nadpłaconego podatku. Jest to szczególnie uzasadnione w wypadku osób, które nie przepracowały w Anglii całego roku podatkowego lub ich zarobki nie przekroczyły ustanowionej w danym roku kwoty wolnej od podatku. Ci pracownicy mają największe podstawy do ubiegania się o pełen zwrot nadpłaconego podatku dochodowego. W wypadku, gdy osiągnięta kwota była wyższa niż ustanowiony pułap (aktualnie GBP), pomagamy w odzyskaniu znacznej części myślą o osobach, które chcą sprawdzić, o co mogą zawalczyć, udostępniamy specjalny kalkulator, za pomocą którego można samodzielnie dokonać jednak przystąpimy do składania niezbędnych dokumentów, warto wiedzieć, że rozliczeniu podlegają wyłącznie osiągnięte przez nas dochody. Żadne rachunki, bilety za przelot i inne poniesione w związku z pracą koszty nie mają wpływu na wysokość zwrotu, jaki będzie nam przysługiwał. Brytyjski urząd skarbowy wymaga również zgłoszenia wszystkich źródeł dochodów. Nie możemy zatem rozliczyć się tylko z pracy u jednego pracodawcy, jeśli było ich kilku – nawet jeśli nie były to prace na cały etat lub nie mamy wszystkich dokumentów od każdego pracodawcy. Musimy ponadto rozliczyć się z całego przebiegu zatrudnienia – nie pomijając żadnego okresu. Dlatego tak ważne jest zachowywanie payslipów oraz adresów kolejnych pracodawców. Niestety pamięć bywa ulotna, a przypomnienie sobie pewnych rzeczy może po czasie sprawić nie lada 4. Terminy i formalnościO zwrot podatku z Wielkiej Brytanii możemy ubiegać się zaraz po zakończonej pracy u ostatniego pracodawcy, o ile nie zamierzamy wracać do UK do końca bieżącego roku podatkowego. Przy czym osobnego rozliczenia wymaga każdy wyjazd do 5. Z biurem łatwiej…Korzystając z naszych usług, klienci odzyskują całkowity lub częściowy zwrot podatku nawet przy najbardziej skomplikowanych sytuacjach zatrudnienia. Wystarczy wysłać do nas wypełniony formularz, a my w ciągu kilku minut potwierdzamy zgłoszenie mailowo i szacujemy kwotę przysługującego zwrotu. Przesyłamy do wypełnienia niezbędne formularze, które należy wydrukować i odesłać na nasz adres. Gdy tylko otrzymamy dokumenty, sprawdzamy ich poprawność i składamy je w angielskim urzędzie skarbowym. Urząd ma do 90 dnia na dokonanie zwrotu, a cały proces zwrotu trwa od 2-4 w wysokości 9% pobieramy dopiero po wykonaniu usługi. W razie pytań i wątpliwości zawsze jesteśmy dostępni pod numerem bezpłatnej infolinii 800 800 991 PYTANIA I ODPOWIEDZI - Zwrot podatku z UK: W jakiej wysokości zwrotu podatku mogę się spodziewać? Na każdy rok urząd podatkowy określa kwotę zarobków zwolnioną z podatku. Jeśli suma Twoich dochodów nie przekroczyła tej kwoty to uzyskasz pełny zwrot potrąconego podatku. Jeśli Twoje dochody były wyższe to i tak najprawdopodobniej przysługuje Ci zwrot dużej części potrąconego podatku. Czy potrzebne są oryginały P45/P60, czy wystarczy kserokopia? Aby szybko uzyskać zwrot podatku, HM Revenue & Customs (urząd podatkowy w UK) wymaga oryginalnych dokumentów. Po zakończonym rozliczeniu oryginalne dokumenty są często przez urząd odsyłane (bezpośrednio na Twój adres). W przypadku P45/P60 otrzymanego w formie elektronicznej wydruk traktowany jest jak oryginał. Nie otrzymałem dokumentu P45/P60. Co zrobić? Jeżeli nie otrzymałeś od pracodawcy dokumentu P45/P60 to skontaktuj się z nim i wyjaśnij sprawę. Dokumenty te mogą być ewentualnie zastąpione przez tzw. Statement of Earnings. Możliwe jest również rozliczenie na podstawie samych payslip-ów (lub nawet bez dokumentów) jednak trwa ono przeważnie dłużej. Czy do rozliczenia konieczna jest rejestracja w Home Office? Do rozliczenia podatków rejestracja w Home Office nie jest konieczna. Czy do rozliczenia konieczny jest stały numeru National Insurance? Jeśli stały numer National Insurance został nadany to koniecznie musimy go znać. Jeśli jednak nigdy nie otrzymałaś/eś tego numeru to rozliczenie wypełniane jest z wykorzystaniem numeru tymczasowego (generowanego na podstawie daty urodzenia). Posiadanie stałego numeru National Insurance nie jest więc konieczne aby otrzymać zwrot podatku z UK. Czy potrzebne mi będą rachunki za przelot, zakwaterowanie itp.? Wszelkie rachunki są niepotrzebne. Nie mają one wpływu na przysługujący zwrot podatku z UK. Czy zeznanie podatkowe musi uwzględniać wszystkich pracodawców? Tak. Zeznanie podatkowe musi uwzględniać wszystkich pracodawców. Nie można rozliczać się "częściowo". Czy można ubiegać się o zwrot podatku z wcześniejszych lat? Tak. W przypadku UK pośredniczymy w załatwianiu zwrotu podatku do 4 lat wstecz. O czym należy pamiętać podczas pobytu w UK? Kończąc pracę odbierz od pracodawcy dokument P45 (podsumowanie osiągniętych zarobków i potrąconych podatków) lub upewnij się, że pracodawca posiada Twój aktualny adres zamieszkania w Polsce, na który wyśle ten dokument pocztą. Dobrze jest podać również adres e-mail (P45 może być przesłane w formie elektronicznej). Jeśli Twoja praca jest kontynuowana po 5 kwietnia (koniec roku podatkowego w UK) to odbierz od pracodawcy dokument P60 (podsumowanie osiągniętych zarobków i potrąconych podatków) za miniony rok podatkowy. Na wszelki wypadek zachowaj też ostatnie payslip-y od wszystkich pracodawców oraz zanotuj sobie dokładną nazwę i adres każdego pracodawcy. Jaką pobieracie prowizję? Nasza prowizja za zwrot podatku z UK wynosi 9% zwrotu (min 39 GBP). Jeśli Twój pobyt obejmował kilka lat podatkowych to traktujemy je jako jeden zwrot, unikając w ten sposób pobierania prowizji za każdy rok osobno. Jeśli okaże się, że nie należy Ci się zwrot podatku to za złożenie deklaracji podatkowych nie pobierzemy żadnych opłat. Wszelkie opłaty z tytułu obsługi zwrotu ponosi biuro (w tym koszty korespondencji z urzędem, przelewu zwrotu na konto klienta w PLN oraz inkasa czeków). Kiedy należy składać podania o zwrot podatku z UK? Przy standardowym rozliczeniu pracowniczym, podania można składać przez cały rok. Podanie można złożyć zaraz o powrocie z UK, jednak wówczas złożenie deklaracji podatkowej jest jednocześnie zobowiązaniem, że do 5 kwietnia bieżącego roku podatkowego, nie podejmie się żadnej pracy na terenie UK. Dla przykładu, jeśli ktoś wrócił do Polski to może od razu ubiegać się o zwrot podatku, tylko jeśli nie planuje powrotu do UK przed 5 kwietnia 2017 (czyli do ostatniego dnia trwającego roku podatkowego). Oczywiście po tej dacie można pracować w UK ponownie. W przypadku samozatrudnienia roczne zeznanie podatkowe "self-employed" (w wersji papierowej) musi dotrzeć do urzędu podatkowego do 31 października kolejnego roku. Od listopada do stycznia możliwe jest jeszcze wysłanie deklaracji podatkowej poprzez system online urzędu podatkowego. Opóźnienie w złożeniu dokumentów skutkuje koniecznośœcią zapłaty wysokiej kary TAX Consulting dokonuje jedynie standardowych rozliczeń pracowniczych (system PAYE). Nie oferujemy rozliczeń typu self-employed (dla samozatrudnionych). Czy za każdy rok podatkowy muszę wypełniać osobne zgłoszenie? Rok podatkowy w UK trwa od 6 kwietnia do 5 kwietnia roku następnego. Osobnego zgłoszenie wymaga każdy wyjazd do UK. Przykład: Pierwszy wjazd do UK 01/05/2013 wyjazd 30/09/2013 następnie w roku następnym wjazd do UK 01/06/2014 wyjazd 30/09/2014. Do złożenia są dwie deklaracje osobno za rok podatkowy 2013/2014 oraz 2014/2015 Jeśli podczas jednego roku podatkowego pracowałeś w UK w dwóch różnych okresach to wymagana jest tylko jedna deklaracja. Przykład: Przyjazd i rozpoczęcie pracy 01/06/2014, zakończenie i opuszczenie UK w 15/08/2014. Następnie przyjazd ponownie do UK 05/11/2014, zakończenie pracy w 30/01/2015. Składamy jedną deklarację za rok podatkowy 2014/2015. Również jeśli podczas jednokrotnego wyjazdu pracowałaś/eś na przełomie kilku lat podatkowych wymagana jest jedna deklaracja. Przykład: Wjazd do UK 01/02/2013 wyjazd 01/06/2014 to wszystkie lata podatkowe w tym przykładzie tj. rok podatkowy 2012/2013, 2013/2014 oraz 2014/2015 podlegają pod jedno zgłoszenie co za tym idzie obciążone są jedną prowizją. Co to jest dokument P45? P45 to dokument, który otrzymujesz kończąc zatrudnienie. Znajdują się na nim informacje o całkowitej kwocie otrzymanych wynagrodzeń oraz całkowita kwota zapłaconego podatku. Ponieważ często zdarza się tak, że opuszczamy UK zanim dokument zostanie wystawiony (zwyczajna biurokracja), warto poprosić pracodawcę aby przesłał dokument do Polski (najlepiej przygotować pracodawcy zaadresowaną kopertę) Co to jest dokument P60? P60 jest to dokument rozliczenia danego roku podatkowego. W UK rok podatkowy kończy się 5 kwietnia. Jeżeli pracujesz na przełomie roku podatkowego to otrzymasz ten dokument jako rozliczenia roku poprzedniego. Dokument ten zawiera podobnie jak P45 informacje o zarobkach i opłaconych podatkach. Co to jest payslip? Payslip to rozliczenie wypłaty otrzymywane wraz z cotygodniową wypłatą. Co to jest Statement of earnings? Statement of earnings to pisemne oświadczenie pracodawcy o wysokości Twoich zarobków i wysokości potrąconego podatku (podpisane i opieczętowane pismo wystawiane na papierze firmowym). Oryginał tego dokumentu może zastąpić P45/P60 i przyspieszyć zwrot podatku z UK. Co to jest self employed? Self-employed czyli samozatrudniony (self-employment samozatrudnienie). Być self-employed znaczy być zarejestrowanym formalnie jako samozatrudniony. Jest się wtedy odpowiedzialnym za płacenie swoich podatków i składek na ubezpieczenie społeczne (National Insurance Contributions) UWAGA: Nie prowadzimy rozliczeń typu self-employed Od kiedy zostaje się osobą samozatrudnioną –self employed? Od czasu rejestracji jako osoba jako self-employed, osoba staje się podatnikiem w systemie Self Assessment. Warte zaznaczenie jest to, że już samo wypełnienie formularza na stronie HR spowoduje konieczność złożenia odpowiedniej deklaracji, nawet jeśli ani jeden dzień nie był przepracowany jako osoba samozatrudniona a numer UTR nie został potwierdzony. UWAGA: Nie prowadzimy rozliczeń typu self-employed System podatkowy w Wielkiej Brytanii nie jest idealny – pomyłki i niedociągnięcia mogą pojawić się zarówno po stronie podatnika, jak i jego pracodawcy, a także po stronie urzędu sprawę nadpłaconego podatku HMRC często załatwia automatycznie, to warto po zakończeniu każdego roku podatkowego upewnić się, czy aby nie przysługuje nam zwrot przypadku pracowników etatowych, błędy dotyczące ściągnięcia zbyt dużej kwoty podatku z pensji pracownika, mogą pojawić się, zwłaszcza gdy został mu przydzielony zły kod podatkowy (więcej o kodach podatkowych czytaj w nr 293 Panoramy), gdy często zmienia pracodawców lub pracuje u kilku w tym samym czasie. Jeśli urząd skarbowy wykryje błąd powstały przy naliczeniu podatku, powinieneś do września po zakończeniu roku podatkowego otrzymać kalkulację podatku (P800 Tax Calculation), która zawiera informację o niedopłacie/nadpłacie podatku. Jeśli przesłana kalkulacja jest prawidłowa i nie zgłosisz do niej zastrzeżeń, to w przypadku nadpłaty podatku powinieneś otrzymać czek, który pozwoli odebrać nadpłaconą kwotę. Jeśli nie otrzymasz kalkulacji podatku, ale uważasz, że należy ci się zwrot podatku, powinieneś skontaktować się z urzędem skarbowym. W przypadku, gdy nadal pracujesz w UK, wniosek o zwrot podatku należy złożyć po zakończeniu roku pracujesz w Wielkiej Brytanii tymczasowo i planujesz wrócić po zakończeniu pracy do Polski, możesz skorzystać formularza P85, aby odzyskać nadpłacony podatek. Do formularza należy załączyć oryginały druków P60 lub P45, które pracownik powinien otrzymać od pracodawcy. Można również wnioskować o zwrot podatku na podstawie payslipów. W tym przypadku procedura zwrotu podatku może się jednak wydłużyć nawet do kilku miesięcy. Podatek zwracany jest przelewem na konto bankowe w Wielkiej Brytanii albo przekazem pocztowym – na adres podany przez wnioskodawcę w formularzu P85. Gdy zdecydowałeś, że na stałe wracasz do Polski, wniosek o zwrot nadpłaconego podatku możesz złożyć po zakończeniu pracy, nawet jeśli rok podatkowy trwa działalnośćJeśli jesteś samozatrudniony i zorientujesz się, że zapłaciłeś za dużą kwotę podatku, aby go odzyskać, powinieneś skorygować swoje zeznanie podatkowe (Self Assessment). W korekcie musisz wyjaśnić, które zeznanie podatkowe chcesz zmienić, dlaczego zapłaciłeś zbyt dużo podatku, a także powinieneś przedstawić dowód wpłaty błędnie uiszczonego podatku. W przypadku, gdy nadal pracujesz w UK, wniosek o zwrot podatku należy złożyć po zakończeniu roku podatkowego. Możesz zażyczyć sobie, aby zamiast zwrotu pieniędzy, urząd skarbowy zaliczył ci nadpłacony podatek tytułem kolejnego Self Assessment. W przypadku, gdy zamierzasz wrócić na stałe do Polski, o zwrot ubiegać się możesz także po zakończeniu pracy na musisz dopłacićCzasami zdarza się, że urząd skarbowy wzywa do uregulowania niedopłaconego podatku. Niedopłata może powstać w kilku sytuacjach, np. jeśli pracodawca przydzielił ci zły kod podatkowy lub przyznał ci opodatkowane dodatki typu samochód firmowy lub ubezpieczenie medyczne i nie poinformował o tym urzędu skarbowego. W przypadku osób zatrudnionych o niedopłacie urząd skarbowy zazwyczaj informuje za pośrednictwem dokumentu P800 Tax Calculation. Jeśli dług wobec urzędu skarbowego jest mniejszy niż 3 tys. funtów, to urząd skarbowy rozwiązuje tę sytuację w ten sposób, że automatycznie zmienia kod podatkowy i ściąga niedopłacony podatek przy kolejnych pensjach w następnym roku podatkowym. Jeśli dług wynosi więcej niż 3 tys. funtów, to płatność należy uiścić bezpośrednio, jednak HMRC dopuszcza rozłożenie jej na raty. Podobnie jest w przypadku osób samozatrudnionych. Jeśli dług wobec urzędu skarbowego jest wysoki i nie jesteś w stanie go spłacić zgodnie z zaplanowanym harmonogramem, to jak najszybciej poinformuj o tym dochodzi do nadpłacenia podatkuIstnieje kilka sytuacji, w których powstaje nadpłata podatku, o którego zwrot możesz się ubiegać. Najczęściej do nadpłaty podatku dochodzi, gdy:- rozpocząłeś nową pracę na etacie i miałeś emergency tax code lub pracodawca używał nieprawidłowego kodu podatkowego, - byłeś zatrudniony tylko przez część roku podatkowego, - jesteś studentem, który pracował w czasie wakacji i nie wypełniłeś formularza P38S, który pozwoli ci zarabiać bez potrącenia podatku (o ile dochód mieści się w kwocie wolnej od podatku, czyli tzw. Personal Allowance, której podstawowa stawka w roku podatkowym 2012/2013 wynosiła 8105 funtów), - pracowałeś u kilku pracodawców w tym samym czasie, - przestałeś pracować i nie otrzymałeś innego, podlegającego opodatkowaniu wynagrodzeniu lub zasiłków (tych podlegających opodatkowaniu) do końca roku, - zmieniła się twoja sytuacja pracownicza – np. twój etat został zredukowany do niepełnego wymiaru godzin lub rozpocząłeś własną działalność Magdalena MurarzChcesz się z nami podzielić czymś, co dzieje się blisko Ciebie? Wyślij nam zdjęcie, film lub informację na: [email protected] Council Tax, czyli podatek lokalny od nieruchomości, jest przeznaczony na sfinansowanie usług lokalnych, takich jak służby policyjne, czy wywóz śmieci. Podatkiem lokalnym objęte są wszystkie nieruchomości mieszkalne, włączając w to domy, bungalowy, mieszkania, przyczepy i łodzie mieszkalne, zarówno posiadane na własność, jak i wynajmowane. Jak obliczany jest podatek lokalny Wszystkie nieruchomości podlegają wycenie, według której umieszczane są w tzw. „przedziałach wyceny” (valuation bands) – w Anglii przedziały te bazują na wartościach z 1 kwietnia 1991, nie zaś na obecnej wartości nieruchomości. Wysokość należnego podatku lokalnego jest uzależniona od przedziału wyceny, do którego zalicza się daną nieruchomość. Poniższa tabela przedstawia istniejące przedziały. Poniżej możesz sprawdzić w jakim przedziale mieści się Twoja nieruchomość. Przedziały wyceny Oznaczenie Przedziały wyceny w Anglii A do £40,000 B powyżej £40,000 i do £52,000 C powyżej £52,000 i do £68,000 D powyżej £68,000 i do £88,000 E powyżej £88,000 i do £120,000 F powyżej £120,000 i do £160,000 G powyżej £160,000 i do £320,000 H powyżej £320,000 Pamiętaj, że w Szkocji i Walii obowiązują inne przedziały. Dowiedz się, do jakiego przedziału wyceny należy Twoja nieruchomość (Anglia i Walia) – Find the Council Tax band for your property (England and Wales). Informacje dotyczące wyceny nieruchomości na potrzeby podatku lokalnego w Szkocji – Information about Council Tax valuations in Scotland Jeśli podejrzewasz pomyłkę Jeśli uważasz, że Twój podatek lokalny jest obliczany według niewłaściwego przedziału, skontaktuj się z biurem ds. wyceny (Valuation Office Agency – VOA), które ma za zadanie upewnić się, że nieruchomość została zaliczona do odpowiedniego przedziału. Możesz także uzyskać odpowiedź na swoje pytania, kontaktując się z zespołem ds. podatku lokalnego (Council Tax team), gdzie uzyskasz także wyjaśnienie w jaki sposób obliczono wartość Twojej nieruchomości. Członkowie zespołu mogą czasem też sprawdzić, czy Twoja nieruchomość została zaliczona do właściwego przedziału. Więcej o przedziałach podatku lokalnego na stronie biura ds. wyceny nieruchomości – More about Council Tax banding on the VOA website . Znajdź lokalną placówkę biura ds. wyceny nieruchomości – Find details of your local VOA valuation office Odwołanie do trybunału ds. wyceny Trybunały ds. wyceny (valuation tribunals) zajmują się rozpatrywaniem odwołań dotyczących podatku lokalnego. Odwołanie można złożyć, jeśli VOA lub władze lokalne (council)nie zgadzają się z płatnikiem podatku lokalnego, który kwestionuje wysokość naliczonego podatku lub jeśli płatnik nie jest usatysfakcjonowany decyzją podjętą przez VOA lub władze lokalne. Wycena Jeśli skontaktujesz się z biurem ds. wyceny, aby zakwestionować przedział, według którego obliczany jest Twój podatek lokalny, biuro musi udzielić odpowiedzi w ciągu 4 miesięcy. Otrzymasz także wyjaśnienie podjętej decyzji oraz informację dotyczącą możliwych sposobów odwołania. Jeśli planujesz się odwołać, masz na to czas do trzech miesięcy od daty otrzymania decyzji. Możesz złożyć odwołanie listownie, emailem lub korzystając z formularza odwołania, który możesz pozyskać od trybunału ds. wyceny lub pobrać ze strony trybunału. Odwołanie do trybunału ds. wyceny – Appealing to the valuation tribunal service Odwołanie od unieważnienia Jeśli trybunał ds. wyceny zadecyduje, że Twoje odwołanie zostało złożone niezgodnie z przepisami lub jest bezpodstawne, możesz otrzymać decyzję unieważniającą (invalidity notice) – jest to informacja, że Twoje odwołanie jest nieważne. W otrzymanym piśmie znajdziesz także informacje o możliwościach odwołania do trybunału ds. wyceny, w przypadku, gdy nie zgadzasz się z podjętą decyzją. Od decyzji unieważniającej możesz odwołać się do czterech tygodni od dnia jej otrzymania. Możesz to zrobić listownie, emailem lub korzystając z formularza odwołania, który znajdziesz na stronie trybunału. Rzeczywista kwota Rzeczywista wysokość podatku lokalnego zależy od przedziału wyceny nieruchomości oraz od władz lokalnych – każde władze ustalają własne stawki podatku lokalnego. Informacje dotyczące stawek obowiązujących w Twojej okolicy możesz uzyskać w siedzibie władz lokalnych. Znajdź informacje dotyczące podatku lokalnego na stronie swoich władz lokalnych – Visit the Council Tax pages of your council website Kto odpowiada za opłacenie podatku? Na każde gospodarstwo domowe przypada jeden rachunek za podatek lokalny. Zazwyczaj rachunek ten musi zostać opłacony przez osobę zamieszkującą nieruchomość. Współmałżonkowie i partnerzy mieszkający razem, odpowiedzialność za opłacenie rachunku ponoszą wspólnie. Należny podatek musi zostać zapłacony przez osobę zajmującą najwyższą pozycję na poniższej liście: • lokator, będący równocześnie właścicielem nieruchomości • lokator dzierżawiący nieruchomość (w tym także assured tenants, czyli najemcy chronieni według ustawy mieszkaniowej z roku 1988) • osoba zamieszkująca nieruchomość jako statutory tenant (dzierżawca ustawowy) lub secure tenant (dzierżawca zabezpieczony) • lokator nie będący dzierżawcą, ale posiadający zezwolenie na mieszkanie • osoba zamieszkująca nieruchomość (na przykład „dziki lokator”, czyli squatter) • osoba dzierżawiąca nieruchomość przez okres co najmniej 6 miesięcy, ale nie zamieszkująca jej • właściciel nieruchomości nie mieszkający w niej Jeśli nie ukończyłeś jeszcze 18 lat, nie możesz odpowiadać za opłacanie podatku lokalnego. Jeśli w dalszym ciągu nie jesteś pewien, kto powinien płacić podatek od danej, przedstawiciele władz lokalnych będą w stanie udzielić Ci wszelkich informacji na ten temat. Zdobądź informacje dotyczące podatku lokalnego na stronie swoich władz lokalnych – Visit the Council Tax pages of your council website Kiedy nieruchomość pozostaje niezamieszkana Jeśli nieruchomość pozostaje niezamieszkana, osoba odpowiedzialna za płacenie podatku zazwyczaj kwalifikuje się do całkowitego zwolnienia od podatku lub do jego obniżenia. Więcej informacji o zniżkach i zwolnieniach znajdziesz w częściach 10-13 ulotki zatytułowanej „Council Tax – a guide to your bill” („Podatek lokalny – informator dotyczący rachunku”), którą znajdziesz w sekcji „Inne przydatne linki” poniżej. Na stronach, które znajdują się pod poniższymi linkami możesz wpisać swój adres, aby przenieść się na stronę swoich władz lokalnych, gdzie możesz uzyskać więcej informacji lub złożyć wniosek przez Internet. Wystąp o zwolnienie od podatku lokalnego – Apply for an exemption from Council Tax . Wystąp o obniżenie podatku lokalnego – Apply for a discount on Council Tax Przeprowadzka W razie przeprowadzki musisz poinformować o niej władze lokalne. Jest to konieczne, jeśli chcesz uniknąć nadpłaty podatku lokalnego za swoje stare miejsce zamieszkania oraz płacić właściwą kwotę za swoje nowe lokum. Jeśli zmieniasz miejsce zamieszkania: • poinformuj swoje władze lokalne o dacie wyprowadzki, aby umożliwić im aktualizację podatku za Twoje stare miejsce zamieszkania (możesz nawet otrzymać zwrot nadpłaconego podatku) • poinformuj swoje władze lokalne (lub nowe władze lokalne, jeśli zmieniasz region zamieszkania) o dacie wprowadzenia się do nowego domu, aby umożliwić im otwarcie rachunku dla podatku lokalnego od nowej nieruchomości od właściwej daty Inne przydatne linki Podatek lokalny: informator o rachunku – Council Tax: a guide to your bill (dokument PDF, 155K) . Pomoc z plikami w formacie PDF – Help with PDF files. Informacje o dopłatach na pokrycie podatku lokalnego – Council Tax Benefit information. Obniżenie podatku lokalnego dla osób niepełnosprawnych – Council Tax reduction for disabled people Więcej informacji Opracowanie: Weronika Tomaszewska-Collins Ostatnia aktualizacja tekstu: (Monika Rebisz) Aktualna wersja w języku angielskim: Directgov Rozliczenia podatkowe w UK: Taxpol Komentarze są moderowane. Pisz na temat “Council Tax – podatek lokalny od nieruchomości”. Uzupełnij tekst, podziel się swoja wiedzą i doświadczeniem. Nie zadawaj w tym miejscu pytań! Pytania (prośby o pomoc) zadajemy na forum. Należy wypełnić wszystkie pola Wielka Brytania… Big Ben, Tower of London, zamek w Edynburgu czy Pałac Westminsterski to tylko kilka pozycji z długiej listy atrakcji, przyciągających co roku tysiące turystów z całego świata. Jednak Anglia zachęca nie tylko zabytkami, ale także atrakcyjnymi dla naszych rodaków możliwościami zarobkowymi. I to właśnie dlatego wielu z nich decyduje się na emigrację – niektórzy tylko na rok czy dwa, a inni już na całe życie. W przypadku legalnego zatrudnienia każdy z pracowników ma obowiązek rozliczenia się z angielskim urzędem podatkowym. I choć formalność ta może być czasochłonna i czasami sprawiać kłopoty, to jednak umożliwia ona ubieganie się o zwrot podatku z Anglii, będący bardzo często przydatnym dodatkowym zastrzykiem gotówki. Jak się o niego starać? Przygotowaliśmy dla Ciebie krótki poradnik, w którym znajdziesz wszystkie niezbędne informacje. Zwrot podatku z Anglii – komu przysługuje? Możliwość ubiegania się o zwrot podatku z Anglii przysługuje każdemu legalnie zatrudnionego pracownikowi, od którego wypłaty regularnie potrącano zaliczkę na poczet podatku dochodowego, a jej suma jest wyższa, niż być powinna. Wysokość wypłaconej kwoty uzależniona jest od składek odprowadzonych z otrzymywanego przez Ciebie wynagrodzenia. Największe szanse na uzyskanie zwrotu mają osoby, które dopiero niedawno rozpoczęły pracę na terenie Wielkiej Brytanii lub nie przepracowały całego roku podatkowego. Dokumenty niezbędne do uzyskania zwrotu podatku z Anglii Zwrot podatku z Anglii przyznawany jest na podstawie jednego z wymienionych dokumentów: P45 – dokument wystawiany w momencie zakończenia zatrudnienia, zawierający całkowitą wysokość otrzymanego wynagrodzenia oraz składek odprowadzonych na poczet podatku dochodowego, P60 – dokument zawierający rozliczenie za dany rok podatkowy, będący odpowiednikiem polskiego formularza PIT-11, PAYSLIP – rozliczenie wystawiane przez pracodawcę i przekazywane pracownikowi wraz z cotygodniową pensją. Możliwość rozliczenia na jego podstawie istnieje tylko wtedy, gdy nie posiadasz wymienionych wcześniej formularzy P45 lub P60. Pamiętaj jednak, że w takiej sytuacji czas oczekiwania na zwrot podatku z Anglii może ulec wydłużeniu, Statement of Earnings – dokument wystawiany przez pracodawcę, zawierający informacje na temat osiągniętych dochodów i zaliczek pobranych na poczet podatku dochodowego. Zwrot podatku z Anglii – najważniejsze terminy Angielski rok podatkowy kończy się 5 kwietnia i to właśnie wtedy powinieneś się rozliczyć z urzędem skarbowym. Termin złożenia zeznania upływa 31 października, jednak im szybciej tego dokonasz, tym szybciej uzyskasz zwrot podatku z Anglii. W przypadku wydania decyzji pozytywnej, możesz spodziewać się wypłaty pieniędzy w ciągu maksymalnie 3-4 miesięcy. Wszystkim zapominalskim przypominamy, że w Wielkiej Brytanii istnieje możliwość rozliczania się aż do 5 lat wstecz. Zwrot podatku z Anglii z EU Service Jeśli obawiasz się, że coroczne rozliczenie może sprawić Ci kłopot, a zależy Ci na uzyskaniu jak najwyższego zwrotu podatku z Anglii, to serdecznie zapraszamy do skorzystania z naszych profesjonalnych usług. Dzięki współpracy z angielskim konsultantem podatkowym, możemy zagwarantować Ci prawidłowo zebraną i wypełnioną dokumentację, która umożliwi Ci odzyskanie nadpłaconych składek. Wystarczy, że wypełnisz dostępny na naszej stronie internetowej formularz, aby w ciągu 48h skontaktował się z Tobą jeden z naszych specjalistów. W trakcie rozmowy masz okazję zadać wszelkie nurtujące Cię pytania – konsultant z radością na nie odpowie i przedstawi Ci krok po kroku proces dokonywania rozliczenia w Wielkiej Brytanii. Od tego momentu wystarczy czekać na efekty naszej pracy. Z EU Service zwrot podatku z Anglii to czysta formalność. Zapraszamy do współpracy! Chcesz uzyskać zwrot podatku z Anglii? Nie musisz nawet wychodzić z domu! Wystarczy wypełnić zamieszczony obok formularz. W ciągu 48 godzin od przesłania formularza, skontaktuje się z Tobą nasz konsultant, który odpowie na każde pytanie związane ze zwrotem podatku z Anglii lub wyjaśni wszelkie wątpliwości związane z jego procedurą. EU Service współpracuje z angielskim konsultantem podatkowym, który dba o Wasze rozliczenia i kalkulacje podatkowe. Nasi doradcy na bieżąco monitorują i informują Was o wszystkich zmianach jakie zachodzą w angielskim urzędzie skarbowym. W przypadku zwrotu z Anglii, nie pobieramy żadnych opłat z góry. Tak jak w każdej innej procedurze rozliczeń, u nas jest pełna jawność wysokości zwrotu. Realizacja czeku ujęta jest cenie prowizji, a kalkulacja zwrotu wysyłana jest z urzędu bezpośrednio na adres klienta. Rozliczenie podatku z Wielkiej Brytanii nie zawsze jest obowiązkowe, jednak warto je złożyć, bo dzięki temu odzyskasz pieniądze, które Ci się należą. Nie bój się wniosków podatkowych – we wszystkim Ci pomożemy. Nie tylko skontaktujemy się za Ciebie z urzędem, ale pomożemy wypełnić dokumenty i odzyskamy największy zwrot podatku z Anglii! Gwarantujemy możliwie największy i najszybszy zwrot podatku. U nas rozlicza Cię oficjalny agent podatkowy, więc Twój wniosek w brytyjskim urzędzie będzie rozpatrywany priorytetowo. Jeśli pracowałeś jako tzw. self-employment (samozatrudnienie – CIS) lub self-assessment (status samo-rozliczenia) to masz obowiązek rozliczyć się z podatku w Wielkiej Brytanii. Twoje pieniądze czekają na Ciebie i możesz je odzyskać aż do 5 lat wstecz! Dodatkowo, podając maila otrzymasz formularz promocyjny. Z nami szybko i pewnie odzyskasz podatek za pracę w Wielkiej Brytanii. O zwrot nadpłaconego podatku za pracę w Wielkiej Brytanii możesz ubiegać się przez cały rok. Nie pobieramy opłat z góry i odzyskujemy maksymalną możliwą kwotę nadpłaconego podatku. Szacunkową kwotę zwrotu wyliczamy zanim dokumenty trafią do urzędu. Zwrot podatku z Wielkiej Brytanii można odzyskać na podstawie dokumentów: P45 -Jest to dokument, który otrzymujesz kończąc zatrudnienie. Znajdują się na nim informacje o całkowitej kwocie otrzymanego wynagrodzenia oraz całkowitej kwocie zapłaconego podatku. P45 dostajesz zawsze w momencie, gdy kończysz pracę u danego pracodawcy lub P60 -Jest to dokument rozliczenia danego roku podatkowego. W Wielkiej Brytanii rok podatkowy kończy się 5 kwietnia. Jeżeli pracujesz na przełomie roku podatkowego, to otrzymasz ten dokument jako rozliczenia roku poprzedniego. Jest to odpowiednik polskiego PIT11. lub PAYSLIP – Jest to rozliczenie wypłaty otrzymywane wraz z cotygodniową wypłatą. Jeżeli nie masz możliwości uzyskania dokumentów P45/P60 możesz odzyskać podatek na podstawie ostatnich potwierdzeń „payslip”. Możesz rozliczyć się na podstawie payslipów, jednak może trwać to dłużej. lub STATEMENT OF EARNINGS – dokument, który informuje o dochodzie i podatku, zwykle jest wystawiany przez pracodawcę na firmowym papierze, możesz go dołączyć, jeśli nie masz P45, P60 lub payslip; Czas rozliczenia: zwrot Twoich pieniędzy od momentu wysłania rozliczenia do urzędu potrwa około 3-4 miesiące, jednak zdarza się, że jest to tylko miesiąc. Wysokość zwrotów: średnio nasi klienci odzyskują 2,8 tysiąca złotych za każdy rok. Rok podatkowy i termin rozliczenia Rok podatkowy w Wielkiej Brytanii trwa od 6 kwietnia do 5 kwietnia roku kolejnego. Możesz rozliczyć się w dowolnym momencie, ale tylko jeśli jesteś pewien, że nie wrócisz do Wielkiej Brytanii przed 5 kwietnia. Termin obowiązkowego rozliczenia self-employment mija 31 października. W przypadku, gdy zarobiona przez Ciebie kwota nie przekracza kwoty wolnej od podatku w danym roku podatkowym (w latach poprzednich wynosiła ona ok 6 tysięcy GBP, obecnie 10 tysięcy GBP), możesz odzyskać cały nadpłacony podatek. W Wielkiej Brytanii trzeba zgłaszać się na wszystkie przepracowane tam lata podatkowe, których jeszcze nie rozliczałeś (maksymalnie do 5 lat wstecz). Terminy Od momentu zgłoszenia rozliczenia podatku z UK do urzędu, w terminie 6-8 tygodni otrzymujemy zazwyczaj odpowiedź w Twojej sprawie. Procedura wydłuża się, gdy dane podane przez podatnika nie zgadzają z tymi, które posiada urząd, gdy są niekompletne lub gdy brakuje numeru NI. Jeśli nie ma żadnej decyzji podatkowej bez przyczyny – do urzędu zostaje zgłoszony monit podatkowy. Kiedy otrzymasz zwrot podatku: Gdy angielski urząd zdecyduje o zwrocie podatku, wyśle do Ciebie decyzję podatkową zawierającą kalkulację. W 2-5 tygodni od wystawienia takiego dokumentu, urząd wysyła czek z Wielkiej Brytanii. Zrobimy wszystko, żebyś otrzymał swoje pieniądze jak najszybciej! Zwrot może być przekazany Tobie przez nas na konto złotówkowe (my pokrywamy koszt realizacji czeku i przelewu) – jest to najkorzystniejsza forma. Oprócz tego, pieniądze mogą być przesłane przekazem pocztowym w złotówkach lub na konto walutowe w funtach brytyjskich. Znaczenie niektórych liter w kodzie podatkowym Kod podatkowy składa się z liczb i liter, np. 103P. Poszczególne litery oznaczają: L – podstawowa ulga osobista P – ulga dla osób w wieku 65-74 Y – ulga dla osób w wieku 75 i powyżej T – dla osób posiadających więcej niż jedną ulgę, jak zwolnienia dla niewidomych albo w przypadku osób, które nie chcą, aby ich pracodawca wiedział jakiego rodzaju ulgę posiadają; K – jeżeli ulga podatkowa jest mniejsza od czynników ją redukujących, np. dodatkowa praca na part-time; K oznacza, że o tę sumę należy zwiększyć dochód do opodatkowania BR, DO, OT – są głównie używane wtedy, kiedy posiadasz drugie źródło dochodów i Twoja ulga jest uwzględniana przy kodzie podatkowym do głównego dochodu. Wskazują one Twojemu pracodawcy, jak obliczyć właściwie podatek. Ważne terminy rok podatkowy trwa od 6 kwietnia do 5 kwietnia następnego roku kalendarzowego do 19 maja pracodawca powinien przesłać formularz P60 do 30 października podatnik składa zeznanie za ubiegły rok podatkowy w formie PAPIEROWEJ 31 styczeń – ostateczny termin złożenia zeznania podatkowego – tylko i wyłącznie przez INTERNET. Po tym terminie automatycznie naliczana jest kara. 1 lutego to automatycznie 100 funtów, potem kolejne kary. Wszystkie dokumenty musisz przechowywać przez 22 miesiące od zakończenia roku podatkowego, w przypadku samozatrudniających się ten okres trwa 5 lat i 10 miesięcy. Decydując się na skorzystanie z usług firmy EU Service, otrzymujesz od nas osobiście, bądź drogą poczty elektronicznej/tradycyjnej zestaw dokumentów wraz z instrukcją ich wypełnienia. Po odesłaniu kompletu dokumentów, naszym nadrzędnym celem i zadaniem jest odzyskanie dla Ciebie nadpłaconego podatku w możliwie maksymalnej wysokości. W sprawie pobrania odpowiednich dokumentów ,a także w kwestii opłat prosimy o kontakt pod nr tel. 77 789 39 15 lub e-mailu: info@ Więcej informacij na dziale FAQ

jak sprawdzic zwrot podatku w anglii